Causa AFA. ARCA amplió la denuncia contra Tapia y Toviggino por asociación ilícita
El organismo recaudador detectó un perjuicio fiscal de casi $ 300 millones mediante el uso de proveedores apócrifos. La acusación apunta a una red de "facturas truchas" y una compleja maniobra de endosos de cheques para ocultar a los verdaderos destinatarios del dinero.
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (Arca) sacudió los cimientos de la calle Viamonte al presentar una ampliación de la denuncia penal contra el presidente de la AFA, Claudio "Chiqui" Tapia, y su tesorero, Pablo Toviggino.
La investigación del organismo detectó una evasión tributaria agravada por un total de $ 289.336.519,66 correspondientes a los períodos fiscales 2024 y 2025.
Proveedores "fantasma" y falta de capacidad económica
La lupa de los inspectores se posó sobre una serie de proveedores que emitieron facturas millonarias por servicios y obras en predios como el de Ezeiza, pero que carecían de capacidad económica real.
Según la denuncia, se detectaron empresas con domicilios inexistentes, locales abandonados y una absoluta disociación entre la facturación emitida y su estructura patrimonial.
Ante los requerimientos de Arca para identificar al personal que trabajó en dichas obras, la AFA se escudó en que las contrataciones fueron bajo la modalidad "llave en mano" y pidió prórrogas alegando que el movimiento de personas fue "incesante" y "confidencial".
La ruta de los cheques y los endosos en cadena
Un dato clave de la denuncia es la pérdida de trazabilidad del dinero.
Arca detectó que el 77,11% de los pagos se realizó mediante cheques, muchos de los cuales terminaron en una "cadena de endosos sucesivos".
Esta maniobra permitió que fondos de la AFA terminaran en cuentas de empresas como el Frigorífico Rioplatense o la firma BLD S.A., las cuales declararon haber recibido los cheques como pagos de terceros por ventas de carne o hacienda, aclarando que no mantuvieron operaciones comerciales con la AFA.
"La contribuyente ha desplegado un ardid tendiente a encubrir los verdaderos destinatarios del dinero", sentencia la presentación judicial.
Acusación por asociación ilícita fiscal
Debido a la sistematicidad de las maniobras, Arca solicitó que se investigue a la cúpula dirigencial por asociación ilícita fiscal. Además de Tapia y Toviggino, la denuncia alcanza a Víctor Blanco, Cristian Malaspina y Gustavo Lorenzo.
Cabe recordar que estos directivos ya enfrentan un procesamiento por la apropiación indebida de tributos y recursos de la seguridad social, en una causa que investiga una deuda previsional que asciende a los $ 19.300 millones.
